Dlaczego nadal podlegasz opodatkowaniu ze zwrotów gotówki, nawet pomimo ulgi oszczędnościowej
Niektóre płatności, takie jak te dokonywane z rachunku bieżącego premiowego Halifax, nie są klasyfikowane jako odsetki
W zeszłym miesiącu wszedł w życie nowy osobisty dodatek oszczędnościowy (PSA). Podobno oznacza to, że wszyscy możemy zarobić określoną kwotę odsetek od naszych oszczędności, zanim będziemy musieli zapłacić podatek. Ale jest to bardzo chaotyczna legislacja i wiele osób zaczyna przekonywać się, że wcale nie są w lepszej sytuacji.
Co to jest zasiłek oszczędnościowy?
PSA daje podatnikom podstawową stawkę podatku dochodowego prawo do zarobienia do 1000 funtów odsetek w roku podatkowym przed naliczeniem podatku dochodowego. Podatnicy o wyższych stawkach otrzymują odpis w wysokości 500 funtów, a podatnicy o dodatkowej stawce nie otrzymują żadnej ulgi.
Według Ministerstwa Skarbu, ulga oznacza, że 95% oszczędzających nie płaci już podatku od zwrotów gotówki. Ale definicja „powrotu” jest trochę niejasna.
Co liczy się jako odsetki?
Nie wszystko, czego można by się spodziewać. Wielu posiadaczy rachunków bieżących nie skorzysta z PSA: wiele banków odeszło od płacenia odsetek na rachunkach bieżących, zamiast płacić ustaloną miesięczną kwotę.
Na przykład konto bieżące Halifax Reward płaci posiadaczom 6,25 GBP miesięcznie, ale jest ono obniżone do 5 GBP miesięcznie po opodatkowaniu. Wielu posiadaczy kont spodziewało się, że ich miesięczna nagroda wzrośnie dzięki nowemu PSA, ale Halifax twierdzi, że klasy 5 funtów to „płatność, a nie dochód z oszczędności”, więc nadal będą opodatkowane. To samo dotyczy 4 GBP miesięcznie płatności Banku Spółdzielczego dla posiadaczy rachunków bieżących.
Jednak klienci Barclays, którzy dołączą do programu Blue Rewards, otrzymują nagrodę w wysokości 7 GBP miesięcznie, która jest wolna od podatku, ale nie wlicza się do PSA.
Inne rachunki bieżące, które płacą odsetki, w tym TSB, Nationwide, Santander i Lloyds, definiują te płatności jako odsetki, które wliczają się do PSA, więc są teraz płacone bez podatku.
To mylące, ale czy to ma znaczenie?
Ustalenie, czy pieniądze, które otrzymujesz z banku wliczają się do PSA, może wydawać się zbyt skomplikowane, aby się nimi zajmować. Ale jeśli tego nie zrobisz, możesz narazić się na podatnika.
Jeśli w danym roku podatkowym zarabiasz więcej niż PSA z tytułu odsetek, musisz zadeklarować nadwyżkę na zeznaniu podatkowym i zapłacić dodatkowy podatek. Podobnie, jeśli jesteś podatnikiem o wyższej lub dodatkowej stawce i otrzymujesz płatność, która nie jest opodatkowana, będziesz musiał zapłacić dodatkowy podatek dochodowy za pośrednictwem zeznania podatkowego.
Musisz wiedzieć, jakie pieniądze trafiają na twoje konta bankowe jako odsetki dla celów PSA i mieć je na oku. Możesz się dowiedzieć, kontaktując się bezpośrednio ze swoim bankiem lub towarzystwem budowlanym.
Jeśli nie jesteś podatnikiem, będziesz musiał nadal wypełniać formularz R40, aby otrzymywać płatności z Halifax lub Co-op wolne od podatku.
Jak porównać konta?
Złożoność PSA oznacza nie tylko ból głowy podczas wypełniania zeznania podatkowego. Utrudnia to również porównywanie rachunków bieżących i ustalenie, kto oferuje najlepszą ofertę. Musisz teraz wziąć pod uwagę, czy oferowane nagrody lub odsetki będą opodatkowane, czy nie.
Na szczęście w tej chwili najlepsze rachunki bieżące to te, które płacą odsetki, a nie premiują płatności, więc pieniądze powinny być wolne od podatku dla większości ludzi. Santander płaci do trzech procent na koncie 123 plus do trzech procent gotówki z tytułu rachunków, ale jest miesięczna opłata w wysokości 5 funtów. Alternatywnie konto FlexDirect firmy Nationwide jest bezpłatne i płaci pięć procent odsetek od sald do 2500 GBP.
